小微企業貸款除國家政策支持的信用貸款外，其他的基本上都是用抵押貸款來控制風險。
一、從解決小微企業融資難的不同環節角度來看，分為直接補償違約損失模式和為小微企業提供抵押擔保模式
小微企業融資難主要表現為缺乏抵押擔保物、企業死亡率違約率高，針對這兩個問題，小微企業信貸風險補償機制主要分為以下三種。
(一)建立小微企業信貸風險補償基金：直接補償發放小微企業信貸的金融機構
小微企業信貸風險補償(獎勵)基金(資金)，是各級政府設立的小微企業貸款風險補償專項資金，主要用于對金融機構發放的小微企業貸款給予適當補助，對金融機構因小微企業不良貸款形成的損失給予適當補償。按補償基數又可分為兩種。
一是以金融機構小微企業的信貸余額增量為基數，按約定比例定期從風險補償基金中提取資金，優先用于金融機構風險準備。
二是根據金融機構小微企業信貸實際損失，以約定比例定期進行風險補償。北京市《中關村國家自主創新示范區小微企業信貸風險補償資金管理辦法》規定風險補償資金的計算基數為扣除再擔保分擔份額之后合作擔保公司實際承擔的本金部分。
(二)建立小微企業信貸保證金：實質是為小微企業提供抵押擔保
江西省的“財園信貸通”融資模式，在貸款損失確認后按一定條件和比例對符合條件的金融機構進行直接補償，但這種信貸保證金的模式實質上是為小微企業提供抵押擔保。
(三)小微企業信貸保證保險：政府主導、以市場化運作解決小微企業融資難
小額貸款保證保險，是指為滿足小型微型企業、農村種植養殖大戶和城鄉創業者等生產經營活動中的小額融資需求，由借款人投保該險，銀行以此作為主要擔保方式向借款人發放貸款的一種保險業務。借款人未履行貸款償還義務時，由保險公司按照保險合同約定，向銀行承擔貸款的損失賠償責任。
二、從資金籌集方式來看，分為財政單獨出資和多元化籌資方式兩種
(一)財政出資包括省財政單獨出資和省、市、縣分級合作出資兩種
(二)多元化籌資
三、政策建議
小微企業風險補償基金能有效化解小微企業融資難題，關鍵在于基金的運作方式，即如何有效利用財政資金撬動金融機構、小微企業自身積極參與，如何有效利用省級財政資金和地方財政資金共同合作。另外，利用保證保險的方式化解小微企業融資難題也可進行積極和嘗試。據以上分析，對我省建立小微企業貸款風險補償基金提出建議。
一是從基金運作上，直接補償信貸損失與貸款余額獎勵相結合。對金融機構形成的小微企業信貸損失直接補償，是一種事后的補償，可以減少金融機構的損失，針對性強，但補償面較窄。對金融機構發放的小微企業信貸余額進行有條件的獎勵，是事前的激勵，可以鼓勵金融機構更大程度和范圍的進入小微企業信貸市場。兩種方式的結合，既可以作到金融機構的事前激勵，又可以作到對金融機構的事后補償。
二是從資金來源上，財政資金與產業園及企業資金形成合力。地方政府對小微企業的管理更具信息優勢。所以在基金資金來源中納入地方財政資金是一種戰略選擇，而非單純的地方配套。同時，也可以吸收小微企業進入基金，使小微企業有激勵主動的規避和承擔風險。這方面，江西省的“財園通”融資模式非常有借鑒意義。
三是在基金中納入小微企業保證保險資金，試點小微企業保證保險業務。以保證保險的模式解決小微企業融資難題，可市場化解決小微企業融資難題。小微企業投保貸款保證保險，銀行以此作為主要擔保方式向小微企業發放貸款。當小微企業未履行貸款償還義務時，由保險公司按照保險合同約定，向銀行承擔貸款的損失賠償責任。可以考慮在基金設立時將小微企業貸款保證保險作為方式之一納入其中，試點小微企業保證保險。
